Учет талонов на захоронение отходов в 1С
Здравствуйте, уважаемые бухгалтеры!
Платформа: 1С: Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.11)
Применяемая система налогообложения: УСН (6%).
Возможно не в том разделе открыл тему. Прочитал множество подобных тем, но так и до конца не получил ответа на свои вопросы.
Краткое описание ситуации
1. Предприятие заключило договор на захоронение отходов в объеме 200 кубических метров (200 м3 * 50 руб./м3 = 10000 руб.)
2. Перечисляет сумму 10000 руб.
3. Поставщик выдает талоны на захоронение отходов номиналом 10 м3 и 1 м3:
10 м3 * 18 шт. * 50 руб./м3 = 9000 руб.;
1 м3 * 10 шт. * 50 руб./м3 = 1000 руб.
4. Поставщик выдает накладную (хотя захоронение отходов - это услуга и должен быть оформлен акт) и счет-фактуру на 10000 руб.
В 1С мы раньше делали все упрощенно (при этом неправильно):
1. Создается документ "Списание с расчетного счета", вид операции - оплата поставщику, вид договора - с поставщиком.
2. После получения талонов создается документ "Поступление товаров и услуг", вид операции - покупка, комиссия, в номенклатуре указываются "Талоны", счет учета - 10.01 "Сырье и материалы" (так оформляла предыдущий бухгалтер).
Как прочитал на форуме, талоны, также как талоны на ГСМ, марки и прочие документы, относятся к денежным документам. Поэтому сразу их оприходовать документом "Поступление товаров и услуг" нельзя.
Начал разбираться в учете денежных документов.
Создал следующие документы:
1. Касса - денежные документы - Созданы две позиции: талоны на захоронение (1 куб.м), талоны на захоронение (3 куб.м)
2. Касса - поступление денежных документов, вид операции - поступление от поставщика.
Прилагаю скриншот. При выборе договора программа позволяет выбрать только договор с видом "Прочее".
ОК. Изменил вид договора с "с поставщиком" на "Прочее". Но тогда в "Списании с расчетного счета" нет возможности выбрать операцию "Оплата поставщику".
Вопрос: Как правильно оформить документ "Списание с расчетного счета"? (выбрать вид операции - прочее списание? если так, то какой указать счет дебета?)
Или же вручную откорректировать проводки документа "Поступление денежных средств"?
3. Касса - выдача денежных документов - вид операции - выдача подотчетному лицу. Здесь вроде без вопросов
4. Касса - авансовый отчет. В закладке авансы выбираю документ аванса "Выдача денежных документов". А дальше загвоздка.
Как мне отобразить израсходованные талоны? В товарах, оплате или прочем?
Только, пожалуйста, подскажите как заполнить все колонки в зависимости от выбранной вкладки.
Пока на этом все, но думаю, возникнут еще вопросы.
Заранее благодарен!
Платформа: 1С: Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.11)
Применяемая система налогообложения: УСН (6%).
Возможно не в том разделе открыл тему. Прочитал множество подобных тем, но так и до конца не получил ответа на свои вопросы.
Краткое описание ситуации
1. Предприятие заключило договор на захоронение отходов в объеме 200 кубических метров (200 м3 * 50 руб./м3 = 10000 руб.)
2. Перечисляет сумму 10000 руб.
3. Поставщик выдает талоны на захоронение отходов номиналом 10 м3 и 1 м3:
10 м3 * 18 шт. * 50 руб./м3 = 9000 руб.;
1 м3 * 10 шт. * 50 руб./м3 = 1000 руб.
4. Поставщик выдает накладную (хотя захоронение отходов - это услуга и должен быть оформлен акт) и счет-фактуру на 10000 руб.
В 1С мы раньше делали все упрощенно (при этом неправильно):
1. Создается документ "Списание с расчетного счета", вид операции - оплата поставщику, вид договора - с поставщиком.
2. После получения талонов создается документ "Поступление товаров и услуг", вид операции - покупка, комиссия, в номенклатуре указываются "Талоны", счет учета - 10.01 "Сырье и материалы" (так оформляла предыдущий бухгалтер).
Как прочитал на форуме, талоны, также как талоны на ГСМ, марки и прочие документы, относятся к денежным документам. Поэтому сразу их оприходовать документом "Поступление товаров и услуг" нельзя.
Начал разбираться в учете денежных документов.
Создал следующие документы:
1. Касса - денежные документы - Созданы две позиции: талоны на захоронение (1 куб.м), талоны на захоронение (3 куб.м)
2. Касса - поступление денежных документов, вид операции - поступление от поставщика.
Прилагаю скриншот. При выборе договора программа позволяет выбрать только договор с видом "Прочее".
ОК. Изменил вид договора с "с поставщиком" на "Прочее". Но тогда в "Списании с расчетного счета" нет возможности выбрать операцию "Оплата поставщику".
Вопрос: Как правильно оформить документ "Списание с расчетного счета"? (выбрать вид операции - прочее списание? если так, то какой указать счет дебета?)
Или же вручную откорректировать проводки документа "Поступление денежных средств"?
3. Касса - выдача денежных документов - вид операции - выдача подотчетному лицу. Здесь вроде без вопросов
4. Касса - авансовый отчет. В закладке авансы выбираю документ аванса "Выдача денежных документов". А дальше загвоздка.
Как мне отобразить израсходованные талоны? В товарах, оплате или прочем?
Только, пожалуйста, подскажите как заполнить все колонки в зависимости от выбранной вкладки.
Пока на этом все, но думаю, возникнут еще вопросы.
Заранее благодарен!
Comments
-
Здравствуйте!
В вашей новой последовательности ввода документов вполне всё нормально.
Верно и то, что вид договора "прочее" нужен для док-та "Поступление денежных документов". И нет смысла выбирать договор с видом "с поставщиком".
Изначально, договор "прочее", необходимый для док-та "поступление денежных документов" с тем видом операции, который вы указали, - не для применения в "Списании с р/сч" вида операции "Оплата поставщику". Есть диссонанс, увы.
Выбирайте "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами", например.
Согласитесь, что получение денежных документов, хоть и от поставщика, но хоз.операция - иного экономич.толка, чем поступление товаров от поставщика.
Поэтому не стоит полемизировать на эту тему.
Главное, что по Дт сч50.03 должны зафиксироваться сумма и количество ден.док-тов.
Кстати, счет расчетов можно выбирать хоть 60, хоть 76. Если НДС входного нет, зачеты авансов выплаченных не понадобятся для целей НДС.
И кстати, на момент оприходования талонов по сумме оплаты контрагенту, у вас теоретически расчеты с контрагентом должны закрыться в ноль. Сначала оплатили (Д60), затем оприходовали талоны (К60).
Насчет израсходованных талонов.
Я считаю, что списали талоны вы уже документом "Выдача денежных документов". Проводка Д71.01 К50.03 (уже кредит сч50.03). Причем, той же датой, которой вы будете вносить признание расхода по полученным услугам. Вам Акты будут выдавать? Ведь, сверка расчетов с контрагентом может происходить как обычно: сколько денег перечислено, сколько услуг потреблено вашей стороной и признано расходов.
Вероятно, к авансовому отчету и нужно приложить акты по полученным услугам. А значит, вкладка - "прочее".
Я тоже пока остановлюсь. Вы ничего не сказали об актах по услугам: есть (или дадут ли) счета-фактуры к ним? выделен ли НДС в договоре, в счете поставщика услуг? Так что, про особенности заполнения Авансового отчета рановато говорить. -
Здравствуйте, Алена!
Спасибо за ответ!
По договору понятно, меняю на вид "Прочее".
Документ "Списание с расчетного счета". Поменял вид операции на "Прочие расчеты с контрагентами". Счет расчетов по умолчанию - 60.01 (Расчеты с поставщиками и подрядчиками). Так будет верно?
Не совсем понял каким документов оприходовать талоны? Все-таки "поступление товаров и услуг"? Если данным документом, то выбрать вкладку товары и указать счет учета 50.03?
Теперь по поводу талонов.
Талоны представляют собой документ (по сути бумажка с печатью поставщика) из двух частей, одна часть предъявляется водителем на полигоне ТБО, вторую часть водитель возвращает. Вот и все. Никаких дополнительных актов поставщиком не выдается.
Как я в первом сообщении озвучил, мы получаем от поставщика только накладную и счет-фактуру. В договоре и в накладной, счет-фактуре выделен НДС.
Но для нас, применяющих УСН, я думаю счет-фактура особо не важна. На ОСН переходит также не собираемся.
Если необходима какая-то другая информация, то сразу же предоставлю. -
Я сказала вам уже про поступление талонов.
Приходуете от контрагента с видом дог."прочее" док-том "Поступление денежных документов" Д50.03 К60(76), счет по кредиту можно оставить 60. А вообще, на ваш выбор.
Я остаюсь при своем мнении.😠
Если не будут давать отдельных актов (вы уточняли? может, просто за актами нужно вам самим ездить?..), то, возможно, в "теле" талонов что-то указано про конкретный объём выполнения объёмов по захоронению отходов?
Мне думается, что не может не быть актов.
Созвонитесь с бухгалтерией того МУП, с которым у вас договор. Выясните.
